劳务费的个人所得税

songshengkui

个人为某公司提供劳务，项目合同款大概30W左右，已经到对方公司账上。到本地税务局咨询了一下，个人给对方公司开咨询费类发票的话要交大概1个点的税率，就是开10W发票要交1039元左右的税。每年的个税百度了一下按梯度缴纳。大概超过80000元以上部分个税为45%。有没有合法的减负降税方式？


如果把个人放在对方公司名下，就成为其员工，是不是会少缴纳一些费用？想请教一下专业或有经验的书友指点一下。


小白一个， 完全不懂这个税务这方面东西。

欧阳静茹

据说年薪百万可以搞个个体户来合理避税，将个人劳务改为商业合作，以个体户来开票给对方，月入15万以下，免征增值税，个税综合算下来万把元。

gongqi

一次性劳务的起征点是800元。30W/800=375。付375次，免税。
成为员工领工资，肯定比一次性劳务的税低。
按出租房屋，可能更低。税法规定10%，但实际操作可能5%，我记得我去社区开出租发票就是5%。
注册公司可能更低，但操作有技巧，而且需要一些设计。

欧阳静茹

gongqi 发表于 2024-1-29 15:08
一次性劳务的起征点是800元。30W/800=375。付375次，免税。
成为员工领工资，肯定比一次性劳务的税低。
按 ...

那样虽然每次不需要纳税，但全年个人劳务收入总额已经超过30万了，任然是需要主动纳税的，当然地方局如果不查，不通知，你不交，也没问题，但如果一旦追究，是需要补交的。未来国家大数据监管，如果你的银行收入，不能提供合法来源，以及完税证明，将面临法律风险。

songshengkui

是的，合法收入，合法纳税。只是不同方式不一样。差异比较大。是门学问。

gongqi

欧阳静茹 发表于 2024-1-29 15:29
那样虽然每次不需要纳税，但全年个人劳务收入总额已经超过30万了，任然是需要主动纳税的，当然地方局如果 ...

税法或其它规定有全年个人劳务总收入的限制吗？


税法里好像只有针对单次的：800以下免征，800-20000扣除后20%，20000以上算奇高要交30%，50000以上40%。

欧阳静茹

gongqi 发表于 2024-1-29 16:03
税法或其它规定有全年个人劳务总收入的限制吗？

中华人民共和国个人所得税法，个人所得包含的内容十分丰富，有工资、劳务所得、稿酬、特许权使用费所得、利息、股息、红利、经营所得、租赁所得、财产转让所得、偶然所得.....，其中工资、劳务所得、稿酬、特许权使用费所得按纳税年度合并计算个人所得税。当然也可以按月来纳税，但总是逃不掉税负的。全年累计超过6万就要纳税，而且是累进税率，对于收入较高人群而言，税负是较大的，应该合理规避。

gongqi

欧阳静茹 发表于 2024-1-29 16:33
中华人民共和国个人所得税法，个人所得包含的内容十分丰富，有工资、劳务所得、稿酬、特许权使用费所得、 ...

多谢指教。
坦率说，不太懂税法，也没工夫懂。
中国法律有2种，一种是实际执行的，另一种是给写老外看的实际不执行。而且，不同地区的法律执行也略有不同。税法实际在某地如何执行，可能还是要问问当地的律师或税务师。如果是特殊人物，那还要参考同类人群。当然，这个参考也只是普通情况。枪打出头鸟是随时可能的。

大致来说，80%的法治，20%的人治。普通人随大流就可以了，特殊的要先搞懂人搞定人。

gongqi

欧阳静茹 发表于 2024-1-29 13:05
据说年薪百万可以搞个个体户来合理避税，将个人劳务改为商业合作，以个体户来开票给对方，月入15万以下，免 ...

个体户开票这个思路类似于公司开票。这个思路的问题是，钱进了公司的帐不能随便进个人帐，个体户可能好一点但也有限制。

实际情况是，私企老板给自己开很低的工资，所有个人家庭支出都走公司的帐。各地在执行时这种处理一般也都不管，条件是老板不能得罪官家或得罪有关人员，否则一查账还是跑不了。
世界500强这种规模的避税一般是设计复杂的转移支付系统，钱跑来跑去的就跑不清楚了。但这个也有风险，因为真要查还是跑不掉的。所以很多都是去避税天堂。

欧阳静茹

gongqi 发表于 2024-1-29 16:57
多谢指教。
坦率说，不太懂税法，也没工夫懂。
中国法律有2种，一种是实际执行的，另一种是给写老外看的实 ...

确实中国的法律规定与执行还有很大距离，随大流，处理好人际关系，一般应该也没什么大问题，大部分达到起征标准的人单位一般都给处理申报了。

欧阳静茹

gongqi 发表于 2024-1-29 17:20
个体户开票这个思路类似于公司开票。这个思路的问题是，钱进了公司的帐不能随便进个人帐，个体户可能好一 ...

你说的是有限公司，个体户是可以的，个体户是无限责任。个体工商户处理的话，百万年薪大概不超过1万多税负就可以了，但如果按照工资或劳务来处理，那就多了，多交好几倍。当然年薪如果很高的，还可以其他方法处理，比如有的人通过年薪1元，来合理避税。

gongqi

欧阳静茹 发表于 2024-1-29 17:28
确实中国的法律规定与执行还有很大距离，随大流，处理好人际关系，一般应该也没什么大问题，大部分达到起 ...

是啊。普通人随大流一般都没问题，法不责众是肯定的。但如果你想和普通人不一样同时还能挣钱，那就要小心翼翼，管好自己的嘴，多说所有人的好话，别让人挑毛病，因为谁都不可能没毛病。

gongqi

欧阳静茹 发表于 2024-1-29 17:34
你说的是有限公司，个体户是可以的，个体户是无限责任。个体工商户处理的话，百万年薪大概不超过1万多税 ...

有限责任无限责任的话，按道理也包括法律责任税务责任。所以无限责任不一定有利。

百万年薪1万税负的话，我不懂，感觉上可能是税务局不管的惯例。否则如果这成为一个漏洞，明星就都走这条路了。

欧阳静茹

gongqi 发表于 2024-1-29 17:42
有限责任无限责任的话，按道理也包括法律责任税务责任。所以无限责任不一定有利。

百万年薪1万税负的话 ...

这都是听抖音财税大佬们说的方法，应该是没有问题的，中国的很多法律和政策值得研究和利用，有的公司专门养这些人钻法律和政策的空子。

gongqi

欧阳静茹 发表于 2024-1-29 17:45
这都是听抖音财税大佬们说的方法，应该是没有问题的，中国的很多法律和政策值得研究和利用，有的公司专门 ...

那就有需求有时间去学习一下。

其实，外国的税法也是很复杂的，所以老外报税都是请税务师。这还是普通人报税。如果收入和普通人不一样的，那普通的税务师都不好使，要请高级税务师才行，而且可能还要货比三家最后确定下来才能长期御用。

wwlwwl

如果按劳务所得项纳税，个税法规定是每次超过800元的部分按20%的比例征收个人所得税，因此理论上可以分多次支付，如前述有人指出的分375次支付即可免除缴税。但实际上感觉这个bug有点太过明显，制定个税法的人不会连这个漏洞都看不出来。因此，针对同一雇主对同一雇员多次支付劳务费的做法，不知有无其它补充细则加以控制。

linfangsh

个人给对方公司开咨询费类发票的话要交大概1个点的税率，就是开10W发票要交1039元左右的税。
——这么低吗？

咨询费，也是劳务报酬吧？只要是劳务报酬，超过800元，就是20%的个税，这个其实是很高的。比如2000元，得交240元个税。
如果成为对方公司的职工，似乎是个办法，例如退体后的兼职聘任，那么5000元以内免个税。正式员工似乎也是一样，但还得要交社保。

xunzhao701

收入那么高，好好依法纳税不好吗？为什么要想尽各种办法去少交税呢？

kiyuwwb

叫对方买辆30万的汽车送给你就行了

haizi

劳务费个税是代扣，年底会清缴退税。就算每月发800，年入超过额度也要清缴补税。