中小企业成长周期、创新类型及其金融扶持政策的配比研究

lll999888

中小企业成长周期、创新类型及其金融扶持政策的配比研究



　　[摘要] 中小企业创新关系到我国国民经济的持续、健康发展，但其发展离不开金融的支持。多年来，中小企业融资难，一直成为我国中小企业创新发展的瓶颈，但笔者认为我国现阶段对中小企业创新的支持，不是缺乏金融扶持手段而是很难将我们的金融扶持政策落实到实处。而要将我们的金融扶持政策落实到实处，笔者认为先将金融扶持政策与中小企业成长阶段，中小企业创新类型配比起来，然后再分阶段，分步骤的进行扶持是关键。
　　[关键词] 中小企业创新金融扶持政策中小企业成长周期
　　我国目前中小企业已经超过了4240多万户，占全国企业总数的99.6%，无疑，中小企业已成为我国经济发展的主体。但是由于中小企业自身规模，资金以及在人力资源等方面的限制，往往在企业的创新能力上显得十分有限。特别是入世之后，中小企业面临来自国内外的挑战，如何提高自身的技术水平和创新能力，就显得尤为重要和迫切。中小企业创新水平关系到我国国民经济的持续、健康发展，但其发展离不开金融的支持。虽然很多学者对中小企业创新的金融扶持手段都进行了研究，但笔者认为，现阶段最关键的问题不是在于我国缺乏金融扶持手段，而是很难将我们的金融扶持政策落实到实处。而要将我们的金融扶持政策落实到实处，笔者认为首先要做的是将金融扶持政策与中小企业成长阶段，中小企业创新类型联系起来，然后再分阶段，分步骤的进行扶持，也只有这样我们才能真正做到有的放矢，切实扶持中小企业的发展。
　　一、中小企业的创新类型
　　创新理论的开山鼻祖是上个世纪美籍奥地利经济学家约瑟夫•阿罗斯•熊彼特(J.A.Schumpeter，1883年～1950年)。熊彼特早期的经典作品《经济发展理论》，首次向人们昭示了创新对经济发展的巨大作用，明确指出资本主义增长的主要源泉不是资本和劳动力，而是创新；没有创新，只会有经济增长，而绝不会有经济发展。按照熊彼特创新理论的观点，“创新”就是建立一种新的生产函数或供应函数，即把一种从来没有过的生产要素和生产条件的“新组合”引入生产体系。在他看来，“创新”是一个社会过程，而不仅仅是一种技术或者经济的现象。“创新”不仅是指科学技术上的发明创造，而且包括把已发明的科学技术引入企业之中，形成一种新的生产能力。
　　这意味着创新有多方面含义，包括一种新产品的发明，商业模式的转变及形成一种新的市场环境，所以当时熊彼特将创新分为产品创新、技术创新、市场创新、资源配置创新和组织创新。中小企业是企业的一种生存形态，所以理所应当也需要这些创新。但是这些创新类型不是在所有企业发展中都必须同时存在的，笔者认为在不同的企业成长阶段，企业有不同的创新类型，相应的，在某些成长阶段，企业中可能需要不止一种类型的创新。
　　二、我国扶持中小企业的金融政策
　　其实，近几年我国政府已经注意到了中小企业在发展中所处的弱势地位，并已经出台了一些金融政策对中小企业进行扶持，较为系统和全面的政策是2005年国务院颁布的《国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》，在《若干意见》中我们可以了解到我国现阶段对中小企业的金融扶持政策主要有如下几方面。
　　1.财税支持。国务院要求逐步扩大国家有关促进中小企业发展专项资金规模，省级人民政府及有条件的市、县应在本级财政预算中设立相应的专项资金。加快设立国家中小企业发展基金。研究完善有关税收扶持政策。
　　2.信贷支持。国务院要求有效发挥贷款利率浮动政策的作用，引导和鼓励各金融机构从非公有制经济特点出发，开展金融产品创新，完善金融服务，切实发挥银行内中小企业信贷部门的作用，改进信贷考核和奖惩管理方式，提高对非公有制企业的贷款比重。城市商业银行和城市信用社要积极吸引非公有资本入股；农村信用社要积极吸引农民、个体工商户和中小企业入股，增强资本实力。政策性银行要研究改进服务方式，扩大为非公有制企业服务的范围，提供有效的金融产品和服务。鼓励政策性银行依托地方商业银行等中小金融机构和担保机构，开展以非公有制中小企业为主要服务对象的转贷款、担保贷款等业务。
　　3.直接融资支持。国务院要求非公有制企业在资本市场发行上市与国有企业一视同仁。在加快完善中小企业板块和推进制度创新的基础上，分步推进创业板市场，健全证券公司代办股份转让系统的功能，为非公有制企业利用资本市场创造条件。鼓励符合条件的非公有制企业到境外上市。规范和发展产权交易市场，推动各类资本的流动和重组。鼓励非公有制经济以股权融资、项目融资等方式筹集资金。建立健全创业投资机制，支持中小投资公司的发展。允许符合条件的非公有制企业依照国家有关规定发行企业债券。
　　4.金融服务支持。国务院要求改进对非公有制企业的资信评估制度，对符合条件的企业发放信用贷款。对符合有关规定的企业，经批准可开展工业产权和非专利技术等无形资产的质押贷款试点。鼓励金融机构开办融资租赁、公司理财和账户托管等业务。改进保险机构服务方式和手段，开展面向非公有制企业的产品和服务创新。支持非公有制企业依照有关规定吸引国际金融组织投资。
　　5.信用担保支持。国务院要求支持非公有制经济设立商业性或互助性信用担保机构。鼓励有条件的地区建立中小企业信用担保基金和区域性信用再担保机构。建立和完善信用担保的行业准入、风险控制和补偿机制，加强对信用担保机构的监管。建立健全担保业自律性组织。
　　经过多年的建设，金融支持政策体系已经建立，关键是这些金融支持体系是否完善和落到实处。笔者认为将金融扶持政策与中小企业成长阶段，中小企业创新类型配比起来，然后再分阶段，分步骤的进行扶持是关键。
　　三、中小企业成长周期、创新类型及其金融扶持政策的配比研究
　　企业生命周期理论是美国管理学家伊查克•艾迪思博士于1989年提出来的。该理论主要从企业生命周期的各个阶段分析了企业成长与老化的本质及特征。艾迪思把企业生命周期形象地比作人的成长与老化过程，认为企业的生命周期包括三个阶段九个时期：成长阶段，包括孕育期、婴儿期、学步期，青春期；成熟阶段，包括盛年期、稳定期;老化阶段，包括贵族期、官僚化早期、官僚期（含死亡）。每个阶段的特点都非常鲜明。企业组织体系随着生命周期不断演变的时候，将会展现出可以预测的行为模式，在迈向新生命阶段时，组织体系都将面临某种阵痛。此时，组织若能通过程序的制定以及有效的决策来克服难关，促成转型的成功，则所面临的问题均属过渡性的正常现象;反之，如果组织只是一味地走老路，那么更多的异常问题将随之而来，而且一再重复，将妨碍组织的发展能力。
　　以艾迪思的分析为参照，我们将中小企业的成长发展过程稍微简单化，可以大体分为五个阶段：婴儿期、学步期、青春期、成熟期和衰退期，来进一步分析中小企业生命周期中的创新与金融扶持的问题。
　　1.婴儿期。这个时期的企业处于刚成立阶段，就像襁褓中的婴儿一样，抵抗力很弱，随时都有生病的可能。此时中小企业存活关键取决于摄取足够的营养(营运资本),以及父母的照顾（创办人的承诺）。
　　而这时的中小企业只有在产品设计、市场开拓上能有所建树，并以取得现金的能力作为成长基础，企业方能够在激烈的市场竞争中站住脚跟，因为一旦企业失去资金的支持，婴儿期组织将难逃夭折的命运，所以笔者认为这期间的中小企业的创新更应该鼓励的是产品创新和市场创新，而要鼓励产品创新和市场创新，我们的金融扶持政策中，财税支持和信贷支持可能最为有效，另外直接投资中的风险投资对于中小型高新技术企业来讲不失为较好的方式。风险投资一般着眼于高新技术企业的产品开发、应用阶段，以参股方式参与项目投资，最后扶植获得成功的高新技术企业上市，通过抛售上市后的股票来取得收益或将股权转让于其他投资者而套现，完成一个投资周期。比如无锡尚德太阳能集团的初创阶段，就是靠风险投资来进行创业的。
　　2.学步期。这个时期的企业已经在市场中生存了下来，产品或服务开始被市场所接受。为了进一步扩大市场规模和盈利能力，企业在产品或技术上的创新能力开始增强，使企业显得充满活力。企业的销售额节节上升，而且日见繁荣。
　　但学步期的中小企业一是容易被眼前的机会所驱使，缺乏战略眼光，特别是初步的成功往往冲昏企业创办人的头脑，觉得自己无所不能，这就容易导致某些初生之犊的企业做出一些不明智的决策与承诺，甚至连一知半解的领域也一头钻进去；二是缺乏一种系统化的制度。
　　所以，笔者认为这时中小企业的创新重点应在技术创新和组织创新上，而要鼓励技术创新和组织创新，在我们的金融扶持政策中，信贷支持和金融服务支持可能更为有效。
　　3.青春期。这一时期是企业成长最快的阶段，技术水平和产品设计能力迅速提高,生产成本下降，规模效益开始出现，市场开拓能力也迅速加强,市场份额扩大，产品品牌和企业的名声已为世人所知晓。青春期的企业资金剩余情况很乐观，足以支撑企业的快速发展。随着高素质人才进入企业，企业的整体素质提升了很多，给公众的印象是该企业呈现一片欣欣向荣的局面。因此企业的创新能力是非常强的。
　　因此，这时的中小企业在创新的类型上，除了产品创新、技术创新、市场创新，更多的是要进行资源配置创新和组织创新，而要鼓励中小企业进行资源配置创新和组织创新，在我们的金融扶持政策中，金融服务支持和信用担保支持可能更为有效。
　　4.成熟期是企业生命周期曲线中最精彩的部分。在这一阶段的企业得以摆脱了创业者的影响而获再生，并不断走向成熟。这一时期也是中小企业向大型企业过度的时期，如果中小企业在这个时期能较好的发展那么就很有可能成长为大型企业，而如果不能较好的进行发展和创新，那么必然走向衰退。总体上说，成熟期的企业既富有进取心，具有奋发蓬勃的动力，但是，这种巅峰状态需要精心呵护才能持久。
　　因此，成熟期的中小企业我们更应该鼓励其进行产品创新、技术创新、市场创新、资源配置创新和组织创新的全方位创新，而促进中小企业进行全方位创新，我们可以采用直接融资支持和信用担保支持，为其创造一个能与大企业公平竞争的金融平台。
　　5.衰退期。企业一旦进入衰退阶段，企业和员工的自我保护意识不断增强，与顾客的距离越来越疏远，体现企业活力的行为不见了。但笔者认为我国中小企业破产倒闭，绝大部分不是因为其进入了衰退期，而是在前几个阶段中就结束了企业的生命。当然，笔者认为如果中小企业真正的进入了衰退期，再有效的鼓励政策已经于事无补，与其在它们身上浪费资源，还不如让它们自然死亡，这未必不是一种企业进化论的表现。
　　为了使读者容易理解，笔者将中小企业创新类型，中小企业成长阶段和我国金融扶持政策的配比情况列示如下表:
　　总的来说，我国在金融支持中小企业创新方面还刚刚起步，这不仅需要国家法律的巩固，金融体制的完善，金融服务的提升，还需要整个金融界支持意识的提高。真正的完善必然是一个漫长的过程，可喜的是，国家和银行已经开始实践并获得了不小的成绩，各项支持措施的确缓解了中小企业的技术创新的资金压力。今后，金融支持的发展方向明确，需要国家、银行和企业三方配合，来达到中小企业融资体系的完善。 (来源：《商场现代化》)(吴朱文　朱未萍　余文娟)