大型企业集团安全建设与风险管理模式研究 - 答辩文本内容

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大型企业集团安全建设与
风险管理模式研究
作 者:孔建国
导 师:史培军
一,国内外企业风险管理研究最新进展
1.1 国外研究最新进展
※美,英两大学派研究对象的融合
※对非传统保险形式发展的总结
占广义保险市场的比重
20世纪60年代为10%
90年代为45%
一,国内外企业风险管理研究最新进展
1.2我国研究动态
※提倡全面风险管理
※介绍自留风险是我国风险管理理论的突破
※处于介绍国外风险管理理论阶段
※没有学者对我国企业风险管理内外部环境缺陷
提出批评或改进建议(保险界).
一,国内外企业风险管理研究最新进展
1.3我国企业风险管理存在问题
※企业风险管理基础工作极为薄弱
大部分中小企业风险管理投入奇缺
资源性行业,运输业问题严重
大多数中小企业企业的设备设施抗风险能力极差
安全生产不能进入大多数企业的主要议事日程
一,国内外企业风险管理研究最新进展
1.3我国企业风险管理存在问题
※各类事故频发
近几年来,我国企业事故次数,人员伤亡
和损失呈上升趋势,尤其今年上半年恶性事
故频发.国务院为此召开了两次专门会议,
朱镕基,吴邦国分别在会议上做重要讲话.
一,国内外企业风险管理研究最新进展
1.3我国企业风险管理存在问题
※保险公司不保巨灾风险
当前,对我国经济和社会影响最大的自然
灾害是洪水和地震灾害,由于这些灾害损失
巨大,严重影响企业的可持续经营,企业急
需为此提供经济补偿的保障.
一,国内外企业风险管理研究最新进展
1.3我国企业风险管理存在问题
※保险公司不保巨灾风险
但是按现在的预防标准,一旦发生特大洪
水和强烈地震,必然造成重大损失.按实际
损失率保险,企业难以承受.按现行费率保
险,保险公司不堪重负.
一,国内外企业风险管理研究最新进展
1.3我国企业风险管理存在问题
※突出的可归结为三点
1.企业缺乏风险管理意识,风险管理水平低下.
2.区域巨灾风险防备水平低,企业外部风险环境差.
3.对我国经济发展影响最大的洪水和地震风险没有
可分散风险的途径.
一,国内外企业风险管理研究最新进展
1.4需要解决的问题
1.对区域影响最大的自然灾害的预防性投入应该
大力加强
2.企业应建立完善的风险管理机制和强化风险管
理投入.
3.企业分散风险市场应大力发展和优化.
二,企业风险管理投入研究
特点:
※以马克思主义劳动价值论为企业和政府风险管理投
入本质的分析基础.
※以现代经济学理论为风险管理投入效用分析基础.
※企业投入结构分析以财务管理构架为基础.
※政府投入分析以财政构架为基础.
※效用最大化是各种投入的最终目标.
二,企业风险管理投入研究
1.1政府应承担预防区域性灾害的投入责任
※从政府的本质上看,政府应是宏观经济的协调者和
社会秩序的维护者.从当前我国的实际情况看,我
国政府更多地关注经济管理和调控,社会管理职能
没有完全到位,灾害管理投入不足就是明显例证之
一.因此政府应强化社会管理职能,将财政资金更
多地投入社会公益事业.
二,企业风险管理投入研究
1.1政府应承担预防区域性灾害的投入责任
※减灾建设是典型的社会公益项目,应成
为政府投入的重点领域.
▲国外学者概算,发达国家的全口径的风
险管理投入相当于国民收入的1/3,有
的认为超过40%(Arthur Williams).
二,企业风险管理投入研究
1.1政府应承担预防区域性灾害的投入责任
▲以防洪为例
我国缺乏与国外相应的概算数据.仅以洪灾损失为
例.近些年来,我国每年洪水灾害平均损失1000亿元人民
币,一年的损失大约相当于建国以来已形成的防洪设施总
价值的2/3.
二,企业风险管理投入研究
1.1政府应承担预防区域性灾害的投入责任
▲以防洪为例
1998年以前,我国的防洪投入每年60亿元
人民币.1998年长江全流域洪水后,对长江的
投入增加了200亿人民币,但今年长江仍发生了
险情,说明投入仍然不足.
二,企业风险管理投入研究
1.1政府应承担预防区域性灾害的投入责任
▲以防洪为例
据初步估算,解决主要江河干流水患问题大约需
要***亿元,这笔资金财政应该能够支付.因为政府财
政收入已经超过16371亿元,为公务员每次涨工资需增
加财政支出***亿人元,解决失业保障每年增加***亿
元.为公务员缓涨两年工资就可以解决这类问题.
二,企业风险管理投入研究
1.1政府应承担预防区域性灾害的投入责任
▲以防洪为例
即使按投入****亿元计算,相当于为公务员缓涨
3年的工资,但如真正能够解决水患问题,一年的收
益就相当于防洪增加的总投入.按增收***亿元二,
三次产业收入计算,年增加税源******亿元.当年
经济效益100%,*年左右收回投资.
二,企业风险管理投入研究
1.1政府应承担预防区域性灾害的投入责任
▲以地震为例
按日本的设防地震标准,政府投入的公共建筑和
基础设施的设防标准相当于地震烈度10度.其余建筑以
立法形式确定抗震烈度.
我国也是地震多发国家,在高地震烈度的城市应推
广日本的做法.强制提高建筑和基础设施的抗烈度标准.
二,企业风险管理投入研究
1.1政府应承担预防区域性灾害的投入责任
▲以地震为例
这种投入量目前尚未得到准确的数据.但政府以
立法手段强制推行应该能够做到.从近期看,会影响的
一定时期的建设速度,但从远期看,会使发展速度更为
实在.
二,企业风险管理投入研究
2.2企业应切实承担内部防灾建设责任
▲企业要增加可控风险的投入
→企业内部建筑物,设备和设施的防灾标准应达
到抗区域最大地震(台风和地质灾害等)的水平.
预防灾害和事故的设施应按企业危险等级不留
缺口的配备,这种投入因企业而异.
→可控风险投入水平高是我国大型企业的优势,
而大多数中小型企业投入严重不足.
二,企业风险管理投入研究
2.2企业应切实承担内部防灾建设责任
▲企业要增加可控风险的投入
→据海洋石油测算,主要生产设备安全投入投入
大约相当于总造价的30%.带来的效益是20年
来未发生重大损失.
→可控风险投入还应包含培训费用.
二,企业风险管理投入研究
2.2企业应切实承担内部防灾建设责任
▲企业要增加不可控风险的分散风险投入
企业分散风险的主要途径是参加保险,按目前
的保险费率,相当于企业可保资产价值的2‰.但是
参加现在的商业保险,企业仍有一些风险不在保险范
围之内.因此参加商业保险的企业还要有后备基金.
按现行财务制度,无法建立后备基金,只能以
增加资产的流动性作为后备手段.
二,企业风险管理投入研究
2.2企业应切实承担内部防灾建设责任
▲企业要增加分散风险投入
按照中国海洋石油总公司自保情况和中国石油
集团公司安保基金的筹集和使用情况,可保资产2‰
的费率水平不仅可以补偿当年的损失,还可以进行一
些防护设备改造和培训,可以维持其支付能力.
二,企业风险管理投入研究
2.2企业应切实承担内部防灾建设责任
▲企业要增加分散风险投入
当然这两个企业均为4级工业险(保险公司
厘定费率为3.5‰),属于高风险行业,也都是
我国风险管理水平比较高的企业.与这两个企
业的风险管理水平相近的其他企业分散风险费用
在2‰左右是完全可以的.
二,企业风险管理投入研究
2.3结论
※政府应负责优化企业外部经营环境
1.加强主要灾害的减灾建设减少巨灾风险,使企
业面临的巨灾风险由不可保风险转化为可保风
险.
2.通过立法,保证企业落实风险管理投入,规范
企业的风险管理.
二,企业风险管理投入研究
2.3结论
※企业应加强风险管理投入
1.应将风险管理投入作为必要投入
2.可控风险投入应能够控制最大风险事故
3.分散风险投入应承保企业的全部可保风险
三,我国保险市场分析
特点:
※数据取自中国人民保险公司内部数据.
※每幅图均有模型或运算数据支撑.
※趋势分析与实际值吻合较好.
※利用数据分析人保业务发展趋势.
※对企财险发展停滞进行了剖析.
※提出了多元化办保险的建议.
三,我国保险市场分析
三,我国保险市场分析
三,我国保险市场分析
三,我国保险市场分析
三,我国保险市场分析
3.1我国的保险市场为世界上最具潜力的市场
1999年,保险公司承担企业财产保险的保额为
41254亿元,不足企业可保利益的30%,年增长率
为1.7%,而同年固定资产投资增长率为10%左右,
GDP增长率9%左右.可见企财险增长大大落后于经
济的增长幅度,出现停滞趋势.
三,我国保险市场分析
3.2企财险停滞的原因在于费率过高
※1980-1999年企财险费率从1.7‰上涨到
2.2‰,与国际发展趋势背离.
※1980-1999年企财险综合赔付率为55.7%,
而国外保险公司的赔付率一般在72-80%,
我国企财险赔付率比国外低20个百分点.
三,我国保险市场分析
3.3企财险摆脱困境的首要条件使降低费率
※综合费率应降至1.6‰(与国外同等费率).
※不仅要根据企业危险等级确定费率标准,还要根
据企业风险管理水平实行差别费率.
※加强防灾防损工作使吸引中小企业参加保险的有
效手段.

四,中国海洋石油总公司
分散风险案例分析
特点:
※数据来源于对内部文件,报表的汇总.
※论据来自风险管理部门的第一手材料.
※对海洋石油风险管理的制度化建设进行了总结.
※对非保险损失进行了趋势分析.
※依靠数据对海洋石油参加保险进行分析.
四,中国海洋石油总公司
分散风险案例分析
特点:
※对海洋石油减灾投入在防台风中的成效进行了定性
和定量分析.
※对第二章涉及企业风险管理投入分析的主要观点均
在本章有所论证,注意到结论上与第二章相呼应.
※对灾害和人为事故损失均进行了定量分析
四,中国海洋石油总公司
分散风险案例分析
四,中国海洋石油总公司
分散风险案例分析
四,中国海洋石油总公司
分散风险案例分析
四,中国海洋石油总公司
分散风险案例分析
四,中国海洋石油总公司
分散风险案例分析
4.1海洋石油参加保险情况分析
1.1982-1995年,中国海洋石油总公司交纳
保费104280万元,收到赔付36972万元,
综合赔付率为35.5%,比人保的平均赔付
率低20.2个百分点.
四,中国海洋石油总公司
分散风险案例分析
4.1海洋石油参加保险情况分析
2.1996-1997年,中国海洋石油总公司以招
标方式参加保险,同时与港商在香港合资
注册保险代理公司,负责代理自身的再保
险业务,使其入保费率降低了25%.

四,中国海洋石油总公司
分散风险案例分析
4.1海洋石油参加保险情况分析
3.即使如此,中国海洋石油总公司参加保险的综合
赔付率也不过为60.5%,与保险公司同期的企财
险赔付率基本持平.在这种赔付率下,保险公司
的利润率仍在10%以上.按2001年的资产规模,
如继续参加商业性保险,中海油对保险公司的贡
献应为2.4亿元.
四,中国海洋石油总公司
分散风险案例分析
4.2海洋石油自保分析
1.1998年,中国海洋石油总公司在香港注册
成立了自保公司.按*‰的费率收取保费
(按4级危险等级应为3.5 ‰).到2000年,
综合赔付率不到**%.
四,中国海洋石油总公司
分散风险案例分析
4.2海洋石油自保分析
2.按其总经理的介绍,其好处在于减少了保费支出,
自保公司的准备金可直接为其他公司提供短期借
款,减轻了企业的利息负担,由于与海洋石油有
限公司合属办公,费用可以忽略不计.
→按*%的费用率,**%的再保险费用测算,到
2000年应有不少于*亿元的总准备金.
四,中国海洋石油总公司
分散风险案例分析
4.2海洋石油自保分析
3.从自保公司的母公司中国海洋石油有限公司法人
地位看,由于母公司为香港注册公司,成立自保
公司符合香港法律.保监会认为,由于这个公司
主要股权为国有资本,成立此类保险公司应同时
向国内报批.由于该公司没有履行国内报批手续,
被保监灰认定为不合法.
四,中国海洋石油总公司
风险管理案例分析
4.2海洋石油自保分析
4.从适用法律看,海洋石油公司认为此举完全合法.
5.考虑到中国海洋石油总公司为我国建立具有国际
竞争力的大型企业集团试点之一,应按国际商业
惯例认定其自保的合法性.
五,结论
1.我国企业风险管理薄弱,分散风险环境差,企业向
高风险区域集中趋势明显,应建立起政府,企业,
保险共同发挥作用的风险管理机制.
2.政府应该在一定时期内集中资金,减少经济发达区
域的主要灾害,优化企业的外部经营环境,使主要
灾害由不可保风险转变为可保风险.
五,结论
3.企业应强化内部风险管理,将风险管理投入视为增
加企业经营稳定和竞争力的必要手段.采取一切手
段,充分分散风险.
4.我国的企业财产保险市场十分广阔,应着力开拓.
鉴于目前企业财产保险持续维持高额利润的情况,
保险公司应降低费率,增加对企业的吸引力.
五,结论
5.中国海洋石油总公司的保险实践证明,大型企业完
全具有自我保险的能力.在我国企业财产保险市场
急需开拓之际,应鼓励资产在500亿元以上的大型
企业实行自保.
6.从政策上鼓励中小企业参加商业保险,保险公司应
加强对这些风险管理水平较低企业的防灾防损服务,
增强对中小企业的吸引力.
六,本文的新观点
1.企业减少风险投入不会降低企业风险成本.
2.区域主要风险的减少,企业外部风险环境的优化只
能通过政府投入实现.
3.提出企业可控风险和不可控风险风险投入模式,其
中不可控风险管理使衡量企业风险管理水平的标志.
4.保险和其他分散风险手段具有可替代性,其替代率
取决于两种手段的价格比
六,本文的新观点
5.对我国企财险存在的高额利润进行了定量分析,指
出了这是制约企财险发展的最主要因素.
6.对我国保险业单一体制的弊端进行了剖析,认为不
符合国际保险的发展趋势,也不适合我国国情.
7.对我国保险监管政策缺陷进行了剖析,认为现行监
管政策不利于民族保险业的振兴.
六,本文的新观点
8.企业重大灾害的减灾效益既取决于企业自身投入,
也取决于国家减灾工程的作用.
9.具有国际竞争力的大型企业集团具有自我保险能力,
应鼓励建立自保公司,并从政策上予以支持.
请各位老师予以指教
答辩人:孔建国